De deadline van 27 maart 2022 voor het registreren van de zogeheten UBO’s (Ultimate Beneficial Owner of uiteindelijk belanghebbende) ligt inmiddels alweer enige tijd achter ons. Gebleken is dat een omvangrijk aantal organisaties hun vermelding in het UBO-register nog niet op orde hebben. Het niet voldoen aan de registratieplicht vormt een economisch delict.
Het Bureau Economische Handhaving (BEH), een onderdeel van de Belastingdienst, is belast met de handhaving op het UBO-register. Het Ministerie van Financiën heeft aangegeven risico gebaseerd te zullen gaan handhaven.
Het BEH stuurt vanaf april 2022 aanmaningsbrieven naar organisaties die hun registratie nog niet op orde hebben en die hierover al twee brieven van de KvK hebben gekregen. Zij krijgen de oproep om alsnog hun UBO’s in te schrijven in het UBO-register en krijgen hiervoor twee weken gerekend vanaf de datum die bovenaan die brief staat.
Wanneer de UBO’s niet binnen deze twee weken juist en volledig in het UBO-register zijn ingeschreven, is de organisatie in overtreding. Daarvoor kan BEH een boete of een dwangsom opleggen. De boete bedraagt maximaal € 22.500. Voor een dwangsom geldt geen maximumbedrag.
Wilt u meer informatie over of hulp bij het registreren als UBO of wilt u weten wie in een bepaalde situatie de UBO is? Dan kunt u contact opnemen met de heer Olaf Koch van ons kantoor.
Bekijk hier meer informatie